The Influence Of Financial Risk And Capital Adequacy On Financial Performance

Berlita Dwi Arumsari, Fitri Amalinda Harahap, Rio Dhani Laksana, Solikhin Solikhin

Abstract


This research aims to examine the influence of liquidity risk, operational risk, market risk and capital adequacy on financial performance. The independent variables used in this research are liquidity risk, operational risk, market risk and capital adequacy. The dependent variable is financial performance and the moderating variable is credit risk. The population in this research is people's credit banks in the former Banyumas Residency area which are registered with the OJK until 2023. The sampling technique used was purposive sampling with a total sample of 19 banks. Data analysis carried out included panel data regression analysis, classical assumption test, moderated regression analysis, coefficient of determination, t test, and f test. The research results show that liquidity risk and capital adequacy have no effect on financial performance, operational risk has a negative effect on financial performance, and market risk has a positive effect on financial performance. Credit risk as a moderating variable can moderate the influence of liquidity risk, market risk and adequacy on financial performance, but cannot moderate the influence of operational risk on financial performance.

Keywords: Financial Risk, Financial Performance.


Full Text:

PDF

References


Aminah, A., & Ambardi, A. (2023). Analisis Risiko Keuangan Dan Profitabilitas Emiten Sektor Kesehatan Di BEI. CAPITAL: Jurnal Ekonomi dan Manajemen, 7(1), 142–154.

Ariani, L. O., Mendra, N. P. Y., & Bhegawati, D. A. S. (2020). Kualitas Kredit Sebagai Pemoderisasi Pengaruh Tingkat Penyaluran Kredit dan BOPO Terhadap Profitabilitas Lembaga Perkreditan Desa (LPD) Se Kecamatan Kediri Tahun 2016-2018. Jurnal Kharisma, 2(2), 284–305.

Arthamevia, R. A. R., & Husin, R. N. (2023). Pengaruh Net Interest Margin (NIM) Dan Loan To Deposit Ratio (LDR) Terhadap Return On Asset (ROA) pada Bank BUMN Yang Terdaftar Di BEI Periode 2013-2021.

Budianto, E. W. H. (2023). Pemetaan penelitian risiko operasional pada industri keuangan syariah dan konvensional: studi bibliometrik VosViewer dan literature review. Jurnal Ekonomi Islam, 14(2), 158–174.

Dendawijaya, L. (2005). Manajemen Perbankan (Ed.II).

Dini, N., & Manda, G. S. (2020). Pengaruh Car, Npl, Nim, Bopo, Ldr, Dan Suku Bunga Sbi Terhadap Roa Bank Bumn Periode Tahun 2009-2018. E-Jurnal Ekonomi Dan Bisnis Universitas Udayana, 9(1), 8–9.

Kurnia, T., & Wahyudi, S. (2021). Pengaruh CAR, FDR, dan BOPO dengan NPF Sebagai variabel Moderating Terhadap Kinerja Keuangan Perbankan Syariah di Indonesia (Studi Empiris pada Bank Umum Syariah di Indonesia Periode 2014 Q1–2018 Q4). Jurnal Studi Manajemen Organisasi, 18(2), 49–59.

Laan, T. I., Ndoen, W. M., & Jati, H. (2022). Pengaruh Risiko Keuangan Terhadapa Kinerja Keuangan Pada Perbankan Indonesia. Journal of Management: Small and Medium Enterprises (SMEs), 15(1), 117–135.

Larashati, A., & Badjuri, A. (2022). Determinan terhadap profitabilitas dengan kredit bermasalah sebagai pemoderasi pada bank umum konvensional. Fair Value: Jurnal Ilmiah Akuntansi Dan Keuangan, 4(10), 4612–4621.

Mariana, D., & Manda, G. S. (2021). Pengaruh Risiko Likuiditas dan Risiko Kredit Terhadap Kinerja Keuangan (Studi Empires Pada Perbankan Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia Periode 2015-2019). Jurnal Humaniora: Jurnal Ilmu Sosial, Ekonomi dan Hukum, 5(1), 102–112.

Maulana, P., Dwita, S., & Helmayunita, N. (2021). Pengaruh CAR, NPL, LDR dan BOPO Terhadap Return ON Assets (ROA) pada Bank yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Tahun 2017-2019. Jurnal Eksplorasi Akuntansi, 3(2), 316–328.

Musah, M., Kong, Y., & Mensah, I. A. (2019). Exploring the link between operational efficiency and firms’ financial performance: An empirical evidence from the Ghana Stock Exchange (GSE). International Journal of Trend in Scientific Research and Development, 3(4), 1–7.

Nadillah, K., & Muniarty, P. (2021). Pengaruh Risiko Kredit Dan Tingkat Kecukupan Modal Terhadap Profitabilitas Perbankan Yang Listing Di Bei Periode 2015-2019. Nominal Barometer Riset Akuntansi dan Manajemen, 10(2), 228–237.

Otoritas Jasa Keuangan. (2020). Bank Perkreditan Rakyat. https://ojk.go.id/id/regulasi/Pages/Bank-Perkreditan-Rakyat.aspx

Pamungkas, T. W., & Manda, G. S. (2021). PENGARUH BOPO DAN LDR TERHADAP KINERJA KEUANGAN PADA BANK UMUM KONVENSIONAL PERIODE 2017-2019. SIMAK, 19(01), 42–51.

Pasole, I. S., Amtiran, P. Y., Makatita, R. F., & Foenay, C. C. (2023). Pengaruh Suku Bunga, Risiko Pasar Dan Risiko Politik Terhadap Return Saham. GLORY Jurnal Ekonomi dan Ilmu Sosial, 4(1976), 125–141. https://ejurnal.undana.ac.id/index.php/glory/article/view/10370

Putri, N. P. S. W., & Dana, I. M. (2018). Pengaruh Npl, Likuiditas, Dan Rentabilitas Terhadap Car Pada Bpr Konvensional Skala Nasional Di Indonesia. E-Jurnal Manajemen Universitas Udayana, 7(4), 1862. https://doi.org/10.24843/ejmunud.2018.v07.i04.p06

Rembet, W. E. C., & Baramuli, D. N. (2020). Pengaruh Car, Npl, Nim, Bopo, Ldr Terhadap Return on Asset (Roa) (Studi Pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa Yang Terdaftar Di Bei). Jurnal EMBA: Jurnal Riset Ekonomi, Manajemen, Bisnis dan Akuntansi, 8(3), 342–352.

Sudiyatno, B., Suwarti, T., Suharmanto, T., & Martinus, O. (2021). Risiko dan Modal: Pengaruhnya Terhadap Profitabilitas (Studi Empiris Pada Industri Perbankan di Indonesia). Dinamika Akuntansi Keuangan Dan Perbankan, 10(1), 84–92.

Sunaryo, D. (2020). The effect of capital adequacy ratio (CAR), net interest margin (NIM), non-performing loan (NPL), and loan to deposit ratio (LDR) against return on Asset (ROA) in general banks in Southeast Asia 2012-2018. Ilomata International Journal of Management, 1(4), 149–158.

Zaini, Z. D., Seftiniara, I. N., & Saputri, M. (2022). Risiko Hukum Sebagai Salah Satu Bentuk Manajemen Risiko Dalam Keberlakuan Digitalisasi Sektor Jasa Perbankan.


Refbacks

  • There are currently no refbacks.